Author: Monika Roth
Publisher:
ISBN: 9783037510353
Category : Corporate Governance / Normbefolgung / Internes Kontrollsystem / Bank / Schweiz
Languages : de
Pages : 269

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Author: Nicola Schmidt
Publisher: Igel Verlag RWS
ISBN: 3954850559
Category : Business & Economics
Languages : de
Pages : 101

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Die vorliegende Arbeit beschäftigt sich mit dem Thema Corporate Compliance vor dem Hintergrund des Deutschen Corporate Governance Kodex. In der Fassung vom 14. Juni 2007 wird ‘Compliance’ in den Ziff. 3.4, 4.1.3 und 5.3.2 erstmals ausdrücklich erwähnt. Die Verankerung von Compliance im Deutschen Corporate Governance Kodex spiegelt die wachsende Bedeutung des sich derzeit in der Wirtschaftspraxis etablierenden Gebiets wieder. Weit über den ursprünglich engen Anwendungsbereich hinaus, wird Compliance dabei als Corporate Compliance unternehmensweit verstanden. Es gilt sowohl die Einhaltung von gesetzlichen als auch unternehmensinternen Vorgaben sicherzustellen. Auf diese Weise sollen materielle wie auch immaterielle Schäden vom Unternehmen abgewandt und auch die Möglichkeit der persönlichen Haftung der Organmitglieder vermieden werden. Angesichts des unterschiedlichen Standes der Umsetzung in den Unternehmen stellt sich auch die Frage, ob eine rechtliche Verpflichtung zur Einführung konkreter organisatorischer Vorkehrungen für die Unternehmensleitung bestehen kann. Dies soll in der nachfolgenden Ausarbeitung beantwortet werden. Die Bereiche Corporate Governance, Compliance und Risikomanagement sind stark miteinander verknüpft und spielen bei der strategischen Unternehmensführung eine wesentliche Rolle. Aufgrund der sich fortlaufend ändernden nationalen wie auch internationalen Gesetzeslage und sich wandelnder Anforderungen des Unternehmensumfeldes, wird es für die Schaffung von Wettbewerbsvorteilen und nachhaltigen Unternehmenswerten erforderlich sein, flexibel und kurzfristig auf zukünftige Entwicklungen reagieren zu können. In diesem Zusammenhang wird ein ganzheitlicher Corporate Compliance-Ansatz vorgestellt.

Author: Barbara Heinen
Publisher: GRIN Verlag
ISBN: 3638947955
Category : Business & Economics
Languages : de
Pages : 69

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Diplomarbeit aus dem Jahr 2006 im Fachbereich BWL - Allgemeines, Note: 1,7, Hochschule Koblenz (ehem. FH Koblenz), 28 Quellen im Literaturverzeichnis, Sprache: Deutsch, Abstract: Vor einigen Jahren haben B rsenskandale wie die der Unternehmen Enron und Worldcom das Vertrauen vieler Anleger in b rsennotierte Unternehmen ersch ttert. Als Antwort darauf wurde der Sarbanes-Oxley Act erlassen, der das Vertrauen der Anleger in die Finanzberichterstattung von Unternehmen wiederherstellen soll. Das Gesetz enth lt zahlreiche Regelungen, darunter Anforderungen an ein effektives internes Kontrollsystem der Finanzberichterstattung. Die Ma nahmen mussten f r US-amerikanische Unternehmen f r Gesch ftsjahre, die nach dem 15.11.2004 endeten, und f r ausl ndische an US-B rsen notierte Unternehmen f r Gesch ftsjahre, die nach dem 15.07.2006 endeten bzw. noch enden, umgesetzt werden. (F r Unternehmen mit einer geringen Marktkapitalisierung von weniger als 75 Mio. US$ ist der Stichtag der 15.07.2007) Viele Unternehmen haben aus Zeit- und Ressourcenmangel zun chst in einem Kraftakt die geforderten Kontrollen manuell umgesetzt. In den n chsten Jahren wird es darum gehen, Sarbanes-Oxley Compliance sowie andere und neue Compliance-Anforderungen mit Hilfe eines nicht nur effektiven, sondern auch effizenten internen Kontrollsystems zu erf llen. Um dieses Kontrollsystem und Hilfestellung f r die Umsetzung im Unternehmen durch verschiedene Frameworks geht es in dieser Arbeit.

Author: Stefan Klein
Publisher: GRIN Verlag
ISBN: 3640461304
Category : Business & Economics
Languages : de
Pages : 29

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Wissenschaftlicher Aufsatz aus dem Jahr 2006 im Fachbereich BWL - Unternehmensführung, Management, Organisation, Note: 2,7, FOM Essen, Hochschule für Oekonomie & Management gemeinnützige GmbH, Hochschulleitung Essen früher Fachhochschule, Veranstaltung: Internationales Management (Finance), Sprache: Deutsch, Abstract: Die Bilanzskandale von Enron, Worldcom, Vivendi Universal und sonstiger Unternehmen gehen der Entwicklung von Corporate Governance in Europa und dem Sarbanes-Oxley Act in den USA voraus . Dabei ist immer wieder festzustellen, dass eine Berücksichtigung bzw. Anwendung der Corporate Governance nicht nur Anleger (Shareholder), sondern auch ganze Unternehmen vor bedrohlichen Schieflagen oder gar Insolvenz schützt. Zugleich können wir feststellen, dass Unternehmen, welche die Corporate Governance Richtlinien voll beachten in der Regel auch erfolgreicher am Markt agieren... ___________________ vgl. Betriebswirtschaftliche Forschung und Praxis (BFuP), 1/2006, nwb-Verlag Neue Wirtschaftsbriefe, Seite 62

Author:
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ISBN: 9783038910169
Category :
Languages : de
Pages :

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Author: Fabian Hertel
Publisher: Nomos Verlagsgesellschaft
ISBN: 9783848757435
Category : Compliance
Languages : en
Pages : 0

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Die Arbeit untersucht die Voraussetzungen einschliesslich der Best Practice fur ein wirksames internes Kontroll- und Compliance System in Deutschland und den USA. Die vier Saulen eines wirksamen Systems und ein Test, um die Wirksamkeit zu uberprufen, werden erarbeitet. Zudem werden die Auswirkungen von U.S.-amerikanischen Regeln auf deutsche borsennotierte Aktiengesellschaften, die zugleich an der NYSE notiert sind, und die Bedeutung dieser Legal Transplants fur die deutsche Corporate Governance untersucht. Der Einfluss der U.S.-Regeln auf die deutsche Corporate Governance sowie die Anreize fur Unternehmen, ein wirksames internes Kontroll- und Compliance System einzurichten, werden mit Hilfe der okonomischen Analyse des Rechts herausgearbeitet. Hieraus werden Vorschlage fur Anderungen im deutschen und U.S.-Recht entwickelt, damit Unternehmen einen hoheren Anreiz erhalten, ein wirksames internes Kontroll- und Compliance System zur Gewahrleistung rechtstreuen Verhaltens zu implementieren.

Author: Peter Kurer
Publisher:
ISBN: 9780198719793
Category : Law
Languages : en
Pages : 0

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Over the last 30 years, risks and costs associated with legal conflicts, compliance breaches, litigation, regulatory investigations, criminal prosecution, trials, and arbitration have increased exponentially in frequency and financial harm. Peter Kurer, former business lawyer, GC and chairman of UBS, and board member from various industries, presents his unique insight into the challenges of managing legal risk in a climate of globalization, corporate governance, and shifting political agendas. Legal & Compliance Risk: A Strategic Response to a Rising Threat for Global Business offers an overview of the global ascent of legal risk and outlines the ways in which companies have reacted to it. It presents the key processes that can be used to combat legal and compliance risk, including setting the proper strategy and risk governance on board level, organizing internal operations, allocation of work to internal and external legal and risk experts, developing effective internal reporting systems, using cutting-edge technology, and managing ethical conduct of employees as well as integrating these different processes within a business to build an effective business model for combating legal risk. Offering analytics, management tools, real-life examples, and practical advice in a user-friendly format, this is an accessible guide to managing legal risk for board members, senior managers, and professionals dealing with legal risk in and for global companies.

Author: Marc Eulerich
Publisher:
ISBN: 9781634541039
Category :
Languages : en
Pages :

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Author: Zachary K. Goldman
Publisher: Oxford University Press
ISBN: 0190458089
Category : Law
Languages : en
Pages : 393

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In a world that is increasingly unstable, intelligence services like the American CIA and the United Kingdom's MI6 exist to deliver security. Whether the challenge involves terrorism, cyber-security, or the renewed specter of great power conflict, intelligence agencies mitigate threats and provide decisional advantage to national leaders. But empowered intelligence services require adequate supervision and oversight, which must be about more than the narrow (if still precarious) task of ensuring the legality of covert operations and surveillance activities. Global Intelligence Oversight is a comparative investigation of how democratic countries can govern their intelligence services so that they are effective, but operate within frameworks that are acceptable to their people in an interconnected world. The book demonstrates how the institutions that oversee intelligence agencies participate in the protection of national security while safeguarding civil liberties, balancing among competing national interests, and building public trust in inherently secret activities. It does so by analyzing the role of courts and independent oversight bodies as they operate in countries with robust constitutional frameworks and powerful intelligence services. The book also illuminates a new transnational oversight dynamic that is shaping and constraining security services in new ways. It describes how global technology companies and litigation in transnational forums constitute a new form of oversight whose contours are still undefined. As rapid changes in technology bring the world closer together, these forces will complement their more traditional counterparts in ensuring that intelligence activities remain effective, legitimate, and sustainable.

Author: K. Meier-Ewert
Publisher: Springer Science & Business Media
ISBN: 9780306457715
Category : Medical
Languages : en
Pages : 232

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Proceedings of a Japanese-German International Symposium held in Erfurt, Germany, October 9-10, 1996